銀行是以支付、存款储蓄貸款电汇等業務,承担信用中介的金融機構

1880年描寫銀行的油畫
中國銀行的標誌採用古銅錢,早在唐憲宗時代中國出現飛錢這種最早的金融票據制度。
東歐的銀行

历史

在欧洲,最早的银行出现于13世纪義大利威尼斯,而德国汉堡英国伦敦也相继设立了银行。十八世纪末至十九世纪初,银行在欧洲得到了普遍发展,很多至今对社会具有很大影响力的银行都在此期间陆续创立成型,如英国汇丰银行德意志银行瑞士瑞银集团等。

宋朝時期中國出現了具有高利貸性質及無利息存款業務的錢莊票號,第一家具有近代特徵的银行是上海中国通商银行,1897年(光绪二十三年)成立。在汉语“银行”一词当中,“银”往往代表的就是銀錢,而“行”则是对大商业机构的称谓。把办理与银钱有关的大金融机构称为银行,在中国最早见于太平天国洪仁玕所著的《资政新篇》。

運作模式

銀行存摺是傳統上開戶者一定會拿到的交易證明文件,但近年部分銀行不再提供存摺,只提供月結單
歐洲一家銀行提款時的提款單

德國日本等地,銀行主要由產業公司擔任經營者;在其他國家,如美國,非金融機構不得經營銀行。

銀行承擔支付現金支票兌現、支票託收予客戶的責任。另外也提供客戶其他付款方式,如電匯終端機以及自動櫃員機(ATM)。

銀行收受以存款、定期存款和發行鈔票債券類等憑證作為貸款用途。這些貸款,借錢,接受資金存入往來帳戶,接受定期存款和發行的債務證券,如紙幣和債券。銀行的放貸用於貸款給客戶、分期付款、以及投資有價證券和其他貸款用途。

銀行可以提供所有付款服務,對多數公司、個人以及政府而言,銀行帳戶是必備的。其他提供付款服務的非銀行業者,如匯款公司,通常並不視為銀行帳戶的替代者。

銀行借款大部分來自家戶單位、非金融公司,借款對象也多為家戶單位和非金融公司。非銀行業者的貸款人在多數狀況下儼然是銀行替代者,貨幣市場、現金管理信託和其他非銀行金融機構常常能提供借款功能。

定義

各國對銀行定義不同,在英國法律裡,銀行是經營銀行業務的公司[1],營業項目包括:

  • 辦理現金帳戶
  • 兌現支票
  • 支票託收等

多數英國普通法承認票據交換法,票交法規範包括支票在內的轉讓工具,對於具備此功能的銀行定義如下:銀行是一個法人,不必然為公司,負責承辦銀行業務(第二條)。雖然這個定義很一般,卻有相當的功用。因為這個定義確認法律上以銀行交易(如支票)作為認定基礎,而不是以銀行的組織或管制為依據。

英國普通法不是以規範定義銀行業務,大多以上述定義加以規範。部分英國普通法對於銀行業務或銀行自有一套規約。探討這些定義時,要留意有些定義標準為銀行業務的合法性,但通常合法性並非必要條件。尤其多數定義都基於進入管制和監理的合法性,而不是管制銀行經營實務。然而,這些歸約定義幾乎都反應普通法的定義。舉凡如下:

  • “銀行業務”意指收受現金或存款、支付或託收客戶支票、代墊款、以及本法所授權的其他業務(銀行法(新加坡),第二條)。
  • “銀行業務”是部分接受或全部接受:
  1. 普羅大眾現金、存款、儲蓄、或其他類似攤還帳戶,期限在3個月內...或是其餘更短的期限;
  2. 支付或託收客戶支票;(香港銀行條例,第二條)。要注意這個定義的例子延伸到收受任何不到3個月的攤還存款,接受港幣1百萬以上、期限長於3個月存款的公司,在香港應視為存款公司,而非銀行。

隨著金融終端交易(Electronic Funds Transfer at Point Of Sale;EFTPOS)、直接借貸與網路銀行的產生,在大部分銀行體系中支票失去作為支付工具的主要地位,法律理論隨之建議以支票為基礎的定義應該放寬到包括處理客戶現金存款的金融機構,確保客戶即使不使用支票,也能夠經由第三方進行款項收付。(例如,紐西蘭的Tyree銀案法案例,A L Tyree, LexisNexis 2003,第70頁)。

銀行的廣義商業角色

銀行金庫

銀行業務已不僅限於銀行,包括其他商業業務:

  • 發行紙鈔(由銀行發行,持有者可要求其履行支付義務)
  • 經由電匯、終端機、網路銀行或其他方式進行付款
  • 發行銀行匯票和支票
  • 辦理定期存款
  • 預借現金、分期付款或其他類似貸款
  • 辦理信用狀開狀和轉開、擔保、履約保證金、證券承銷、和其他表外項目曝險
  • 文件擔保與保險箱業務
  • 幣別轉換
  • 直接或間接銷售、轉介保險、基金和信託業務,或是其他類似金融和投資產品,形成“金融超級市場”

經濟功能

銀行的經濟功能包含: